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Responsabilidad penal de dictaminadores en el Informe de Incumplimientos fiscales y aduaneros

Tema Fiscal

NDPC 4

Identifica algunos de los tipos de irregularidades posibles en materia fiscal y aduanera en el desarrollo de una auditoría para efectos fiscales.

Temario

La nueva obligación del Dictaminador

Alcance actual en la responsabilidad del Dictaminador y nuevas sanciones a partir del dictamen fiscal de 2021

Inconsistencias técnicas (legales y profesionales) que presenta la reforma fiscal al Artículo 91-A, ¿informar o denunciar?
Teoría y generalidades de los delitos fiscales y aduaneros
Principales temas de incumplimientos fiscales

Infracciones al RFC
La defraudación fiscal
Temas relacionados con declaraciones
Contabilidad
Controles volumétricos
Alteración o destrucción de aparatos de control
Comercialización de CFDIs ilegales
Operaciones inexistentes
Actos jurídicos simulados

Temas de incumplimiento aduanero, contrabando y otras irregularidades a informar
El alcance del dictamen vs. la responsabilidad de reportar incumplimientos fiscales y aduaneros

Implicaciones legales (penal fiscal) de la protesta de decir verdad
Adecuaciones pertinentes a la carta de servicios y de representaciones

Cuando se concluye la existencia de irregularidad, cómo reportar incumplimientos fiscales y aduaneros de conformidad con la normatividad vigente
Conclusiones finales y particularidades a considerar

Exposición

028078

C.P.C. Eduardo Acuña Bañuelos

Socio en MMS Asesores, S.C.

Mtro. Alejandro Boeta Ángeles

Dirección en Asesores Fiscales y Administrativos Boeta, S.C.

025653

L.D. Magdalena Macías Ríos

Socio Directora en Ayce Consultores, S.C.

025851

C.P. Juan Antonio Castro Chávez

Socio en Landeros, Castro y Mancera, S.C.

C.P. y L.D. Jorge Alberto Moreno Castellanos Consultor Especialista en Gestión en Riesgos Aduaneros

Mtra., L.D. y Abg. Penalista Paola Isabel Medellín Cervantes Socia en Medellín y Villalobos Abogados, S.C.

Dra. y L.D. María del Rocío Morales Hernández Juez en Materia Penal en Tribunal Superior de Justicia del Distrito Federal

Coordinación

028078

C.P.C. Eduardo Acuña Bañuelos

Socio en MMS Asesores, S.C.

Participa online

Público general $1,720.00
Asociado $1,188.00
Colaborador de asociado $1,462.00

Evento concluido Consultar oferta

Miércoles 6 de abril de 2022

16:00 a 20:00 horas

Online

Participa presencial

Incluye coffee break.

Público general $1,720.00
Asociado $1,188.00
Colaborador de asociado $1,462.00

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Miércoles 6 de abril de 2022

16:00 a 20:00 horas
Registro 30 minutos previos al evento

Bosque de Tabachines 44, Bosques de las Lomas, Cuajimalpa de Morelos, 11700 Ciudad de México, CDMX

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Bosque de Tabachines 44, Fracc. Bosques de las Lomas, Alcaldía Miguel Hidalgo, C.P. 11700, Ciudad de México.

Membrecía

Capacitación

Universidades

Sala de prensa

Biblioteca

El Colegio

Registro ante la STPS como Agente Capacitador Externo CCP-490627-VA5-0013